El Tax Return en Australia es un proceso mediante el cual todas las personas que han trabajado legalmente en el país deben presentar una declaración de impuestos. Este proceso implica informar sobre los ingresos obtenidos durante el año fiscal, así como cualquier deducción o crédito fiscal aplicable. El objetivo es garantizar que se cumpla con las obligaciones fiscales y se realicen los pagos correspondientes al gobierno australiano.
¿Cuándo y por qué tengo que hacerlo?
El año fiscal en Australia difiere del sistema utilizado en España y otros países. Comienza el 1 de julio y finaliza el 30 de junio del año siguiente. Durante este período, se requiere presentar la declaración de impuestos, lo cual puede hacerse desde el 1 de julio hasta el 31 de octubre. Si optas por utilizar un agente de tasas, es posible que el plazo se extienda un poco más.
Es importante recordar que deberás realizar el tax return en Australia si has trabajado legalmente en Australia, ya sea como empleado (utilizando el número de identificación fiscal, TFN) o como trabajador autónomo (utilizando el número de identificación empresarial, ABN), o en ambos casos. Si tu visa tiene una duración igual o superior a 6 meses, serás considerado residente australiano a efectos fiscales y, por lo tanto, deberás presentar la declaración de impuestos como residente.
¿Tengo que presentarlo si soy estudiante?
Si, si tu curso de estudio tiene una duración igual o mayor a 6 meses (24 semanas), se te considerará residente para efectos fiscales en Australia. Esta es una buena noticia, ya que si tus ingresos durante el año fiscal son inferiores a 18,200 AUD, que es el umbral de no imposición, podrías recibir un reembolso de todo el impuesto retenido y no tendrías que realizar pagos adicionales.
Sin embargo, si has superado la cantidad de 18,200 AUD en ingresos, es importante aprovechar todas las deducciones y gastos permitidos para reducir tu responsabilidad fiscal. Esto puede incluir gastos relacionados con el trabajo, como uniformes o equipos necesarios para tu empleo.
Estos baremos se aplican a las personas físicas residentes en Australia a efectos fiscales en el año 2022/23.
0 – $18,200 | Nil |
$18,201 – $45,000 | 19c for each $1 over $18,200 |
$45,001 – $120,000 | $5,092 plus 32.5c for each $1 over $45,000 |
$120,001 – $180,000 | $29,467 plus 37c for each $1 over $120,000 |
$180,001 and over | $51,667 plus 45c for each $1 over $180,000 |
¿Cómo puedo hacer mi Tax Return?
Existen varias formas de realizar tu tax return en Australia
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De forma autónoma, ingresando en la página web del gobierno a través de tu cuenta de inmigración. Allí podrás encontrar los formularios y seguir los pasos necesarios para presentar tu declaración de impuestos.
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Acudiendo a una oficina de la Australian Taxation Office (ATO). Puedes visitar una oficina de la ATO, donde te brindarán asistencia gratuita, especialmente si tus ingresos son inferiores a 50,000 AUD y tienes un Tax File Number (TFN).
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Con la ayuda de un agente de impuestos. Puedes contratar los servicios de un agente de impuestos que te guiará y ayudará en todo el proceso de presentación de la declaración.
Deducciones y Retenciones del Tax Return en Australia: qué son y cómo te afectan
Deducciones
Las deducciones son los gastos que has incurrido y pagado relacionados con tu trabajo, ya sea como empleado o como trabajador independiente.
Para determinar las deducciones, generalmente puedes aplicar el sentido común. Sin embargo, si tienes dudas, es recomendable consultar a un experto en contabilidad y fiscalidad, como un contador de impuestos. Puedes encontrar información sobre las deducciones que puedes reclamar en el sitio web de la ATO.
También existe una deducción llamada Medicare Levy, que se aplica tanto a los titulares de visas de Trabajo y Vacaciones (W&H) como a los estudiantes. El Medicare Levy es un impuesto que pagan los ciudadanos australianos que cuentan con el sistema de salud público de Medicare. Sin embargo, tanto los estudiantes como los titulares de visas W&H que tienen seguros de salud privados no están obligados a pagarlo. Por lo tanto, si has ganado más de $22,980 AUD, puedes deducir el 2% correspondiente al Medicare Levy.
Aquí puedes encontrar el documento y información necesaria para poder reclamarlo.
Retenciones
Las retenciones son las cantidades que tu empleador deduce de cada uno de tus salarios (calculadas en base a tu sueldo semanal). Estas retenciones se consideran impuestos pagados por adelantado para tu declaración de impuestos.
Esto significa que estas retenciones se tendrán en cuenta al momento de calcular si debes recibir un reembolso o pagar impuestos adicionales en tu declaración de impuestos. Si has ganado más de $18,200 AUD, se aplicará un impuesto del 19% sobre los dólares que superen ese umbral. Las retenciones ya realizadas se restarán de la cantidad a devolver o se sumarán a la cantidad a pagar en función de tu situación fiscal.
Cómo hacer mi propio tax return en Australia
Paso 1: Cuenta MyGov vinculada con la ATO
Lo primero que debes hacer para presentar el tax return en Australia es abrir una cuenta en MyGov y vincularla con la ATO.
Además, para poder realizar la declaración de impuestos en Australia, es importante que todos tus sueldos estén marcados como «tax ready» (listos para impuestos). Esto significa que tu empleador ya ha presentado la declaración de impuestos correspondiente a tus ingresos.
Recuerda que son los empleadores los responsables de cargar esta información en el sitio web de la Australian Taxation Office (ATO), por lo que no debes hacerlo tú mismo.
Cuando ingreses a tu cuenta en el portal myGov, verás que la opción «tax ready» solo aparecerá una vez que tu empleador haya cargado la información necesaria. Si aún no aparece, no podrás realizar la declaración de impuestos, ya que los montos pueden variar hasta que tu empleador complete la carga de datos.
Paso 2: Contact Details
En este paso, simplemente debes verificar que sus datos de contacto estén correctos. No es necesario completar ninguna información adicional, ya que previamente ya se proporciona los datos a la ATO. Por lo tanto, solo hay que hacer clic en «Next» sin realizar ninguna otra acción.
Paso 3: Financial Institution Details
En el paso 2, simplemente hay que revisar los datos de la cuenta bancaria. No es necesario completar ninguna información adicional, solo verificar que los datos sean correctos. Una vez revisados, pueden hacer clic en «Next» sin necesidad de realizar ninguna otra acción.
Paso 4: Personalise Return
Este paso es para personalizar su declaración de impuestos contestando a las preguntas de ATO y confirmando que los datos que están reflejados estén ok.
Después de incluir y contestar todo, hacer clic en “next”.
Paso 5: Prepare Return
Aquí es donde se deben cargar las deducciones fiscales, datos fiscales y los totales que se han ganado por ABN u otro medio y que no está reflejado en tu tax return. Recuerda pedir tu Medicare Levy Exemption.
Para finalizar se hace clic en “calculate”, en la misma página se mostrará el cálculo de su declaración de impuestos (tax return).
Al final de la página, encontrarán un recuadro que deben marcar para aceptar y «firmar» la declaración con los datos personales que ingresaron al inicio de su sesión. Por último, es hacer clic en «Presentar» (Lodge). Al hacerlo, estarán aceptando enviar esa declaración de impuestos al ATO.
¿Debo hacer el Tax Return incluso si no me voy a quedar en Australia?
Sí, la ley dice que todos los que recibieron ingresos en Australia tienen el deber de hacer el tax return en Australia.
Cuando viajas a Australia, es obligatorio cumplir con todas las leyes fiscales del país. Si no cumples con estas leyes, puedes enfrentar multas o sanciones por no declarar tus ingresos. La multa por no presentar la declaración de impuestos antes del 31 de octubre de cada año puede oscilar entre $400 y $2,000 AUD.
Además, si abandonas el país sin presentar el tax return en Australia y en el futuro decides regresar a Australia, podrías enfrentar problemas al solicitar un nuevo visado.
